Mẫu kế hoạch tài chính - dòng tiền Pro: Dành cho doanh nghiệp vừa và lớn hoặc công ty xây lắp

QUY TẮC ÁP DỤNG KẾ HOẠCH TÀI CHÍNH VÀ DÒNG TIỀN

• Lập kế hoạch tài chính để chủ động dòng tiền, tối ưu hóa chi tiêu và đầu tư trong kinh doanh
• Lập kế hoạch tài chính thì phải kiểm soát nhật ký chi tiêu theo giới hạn / hạn mức kế hoạch
• Việc lập kế hoạch tài chính phải có sự tham gia của các trưởng bộ phận / dự án / phòng ban
• Cuối kỳ phải báo cáo thực hiện, so sánh thực tế với kế hoạch
• Thông qua kế hoạch tài chính để dự liêu chi tiêu, đầu tư, công nợ, mức độ chủ động của khả năng thanh toán, tránh rủi ro tài chính nhưng CẦN THÔNG QUA KẾ HOẠCH TÀI CHÍNH để phân bổ công việc như: tiến độ triển khai; trách nhiệm thu hồi công nợ; giải pháp vốn cho các bộ phận, cán bộ nhân viên trong doanh nghiệp. Như vậy, kế hoạch tài chính và kế hoạch công việc không thể tác rời nhau.

---

Cách đây không lâu, chúng tôi phát hành bản mẫu kế hoạch tài chính và kiểm soát dòng tiền dành cho doanh nghiệp SME và đã nhận được sự ủng hộ, quan tâm của đông đảo bạn độc, quý doanh nghiệp khách hàng. Trong quá trình tiếp nhận phản hồi, chúng tôi nhận được nhiều yêu cầu mẫu kế hoạch dành cho doanh nghiệp có quy mô vừa và lớn, hoặc doanh nghiệp xây lắp với nhiều phòng ban. Hơn thế nữa, các chỉ tiêu, khoản mục cần phải có tính động hơn để các doanh nghiệp khi sử dụng có thể dễ dàng tùy chỉnh theo đặc thù hoạt động hoặc quan điểm quản trị tài chính của Ban giám đốc...

​CÁC CẤU PHẦN CẦN CÓ CỦA KẾ HOẠCH TÀI CHÍNH
A. Danh mục tài liệu để hình thành lên bản kế hoạch tài chính

1. Bảng danh mục các chỉ tiêu / khoản mục
2. Bảng kế hoạch tài chính và dòng tiền, với số liệu lập ở 3 mức, có độ nhạy không quá 15%; lập theo Quý và lũy kế năm rồi chi tiết từng tháng. Nếu có sự sai khác các chỉ tiêu giữa các quý thì ứng dụng riêng lẻ cho từng quý.
3. Bảng báo cáo thực hiện kế hoạch tài chính và dòng tiền, có phân tích, đánh giá, so sánh, bảng này phải sử dụng chung chỉ tiêu thông nhất với bảng kế hoạch và trích rút từ danh mục.
4. Nhật ký dòng tiền vào: Để giải thích cho dòng tiền vào trong kỳ
5. Nhật ký chi tiêu (dòng tiền ra): Để giải thích cho dòng tiền ra trong kỳ
6. Báo cáo tổng hợp và chi tiết công nợ phải thu, phải trả để giải thích cho các chỉ tiêu biến đổi về công nợ cũng như giúp cho việc lập kế hoạch sát thực tế hơn.
7. Danh mục các hợp đồng, dự án, bộ phận, đối tượng (khách hàng, đối tác, dự án, nhà cung cấp)

B. Cấu trúc nội dung của Bản kế hoạch tài chính và kiểm soát dòng tiền

1. Phần 1: Dư đầu kỳ và dòng tiền vào trong kỳ (Bao gồm cả tiền mặt, tiền gửi ngân hàng)
2. Phần 2: Chi tiêu phục vụ hoạt động, gồm các tiểu mục chi tiết hơn như: Lương, Thưởng, Bảo hiểm, Các khoản thuế, Chi trả dịch vụ mua ngoài, Chi trả mua vật tư thiết bị, Chi trả các hợp đồng / dự án....
3. Phần 3: Dòng tiền phục vụ cho đầu, mua sắm mới, gồm các tiếu mục chi tiết hơn như: Xây dựng cơ bản, Đầu tư công nghệ hoặc máy móc thiết bị mới, Sửa chữa lớn, Liên doanh liên kết, Đầu tư tài chính, chứng khoản hoặc bất động sản đầu tư.